证监会：南极电商纳入重点监控 可转债规则将修订

近期南极电商股价大幅波动，同时市场出现公司可能存在财务造假的质疑，对此，证监会新闻发言人高莉昨日表示，已根据相关规定，第一时间将公司股票交易纳入重点监控范围，督促公司于1月13日发布澄清公告回应市场质疑，并要求年审会计师对公司2020年度财务报告进行重点审计。

高莉指出，在日常监管中，深交所一直对公司经营模式以及业绩真实性保持高度关注，2017年、2018年、2019年连续三年对公司年报进行重点审核，同时强化对公司关联交易、重大投资、闲置资金理财等事项问询。

高莉强调，维护资本市场公开、公平、公正，保护投资者特别是中小投资者合法权益，是证监会的法定职责。证监会将坚决落实“零容忍”要求，持续关注公司相关情况，紧盯财务造假等违法违规行为，一旦发现，依法予以严肃查处。

同时，就2020年以来个别可转债出现了暴涨暴跌的现象，高莉指出，可转债作为一种兼具“股性”和“债性”的混合证券品种，为企业募集资金提供了多样化的选择，在提高直接融资比重、优化融资结构、增强金融服务实体经济能力等方面发挥了积极作用。2020年以来个别可转债暴涨暴跌，引发了关注。证监会于2020年12月31日发布了《可转换公司债券管理办法》。《管理办法》以问题为导向，通过加强顶层设计，对可转债相关制度进行了完善，具体有：完善交易制度，要求证券交易场所根据可转债的风险和特点，完善现行交易规则，防范和抑制过度投机，根据正股所属板块的投资者适当性要求，制定相应的投资者适当性管理规则，加强风险监测等；完善发行人信息披露义务；完善可转债转股价格的确定、修正及调整规则；完善赎回回售规则；建立可转债受托管理制度；明确监管处罚措施；明确规则衔接和新老划断等。

高莉表示，后续证券交易场所将根据《管理办法》的规定对可转债交易规则、投资者适当性管理规则等进行修改完善。这些制度安排有利于防范市场风险，保护投资者合法权益，对可转债市场的健康稳定发展具有积极的促进作用。

（文章来源：证券时报）