证监会对南极电商实施重点监控 证券交易所将根据可转债管理办法修改完善相关交易规则

证监会新闻发言人高莉昨日在例行新闻发布会上，就近期资本市场的热点事件作出回应。她表示，证监会注意到南极电商股价近期大幅波动，也注意到市场对其可能涉嫌财务造假的质疑，证监会已将公司股票交易纳入重点监控范围。

她还就证监会近期出台的《可转换公司债券管理办法》表示，出台该办法有利于防范可转债市场风险，保护投资者合法权益，将进一步促进可转债市场健康、稳定发展。证券交易所将根据《管理办法》，对可转债的交易规则、投资者适当性规则等作出相应的修改和完善。

近期，南极电商股价出现大幅波动，市场也传出关于公司可能涉嫌财务造假的质疑。高莉介绍，证监会督促南极电商发布公告回应市场质疑，公司已于1月13日发布澄清公告，在此基础上，证监会还要求南极电商的年审会计师，对公司2020年度的财务报告进行重点审计。

她介绍，在日常监管中，深交所一直对南极电商的经营模式和业绩真实性保持高度关注。2017年至2019年，深交所连续3年对公司的年报进行重点审核，同时强化对公司关联交易、重大投资、闲置资金理财等事项的问询力度。

“维护资本市场公开、公平、公正，保护投资者，特别是中小投资者的合法权益，是证监会的法定职责。”高莉说，证监会将坚决落实“零容忍”的要求，持续关注南极电商的相关情况，同时将紧盯财务造假等违法违规行为，一旦发现，必将依法予以严格查处。

证监会于2020年12月31日发布了《可转换公司债券管理办法》(下称《管理办法》)，自今年1月31日起施行。《管理办法》共23条，涵盖交易转让、信息披露、转股、赎回、回售、受托管理、监管处罚、规则衔接等内容。

高莉表示，《管理办法》是证监会颁布的规章制度，证券交易所将根据《管理办法》，对可转债的交易规则、投资者适当性规则等作出相应的修改和完善。

她表示，可转债是兼具股性和债券性的混合证券品种，为企业募集资金提供了多样化的选择，在提高直接融资比重、优化财务结构方面发挥了重要、积极的作用。去年以来，市场交易中出现了个别可转债暴涨暴跌的现象，引发各界关注。《管理办法》正是在这一背景下制定、出台的。

高莉介绍，《管理办法》以问题为导向，通过加强顶层设计，对可转债管理制度作出进一步规范，主要内容包括：完善交易制度，特别是要求证券交易场所根据可转债的风险和特点，完善现行交易规则，防范和抑制过度投机；强化发行人的信息披露义务，明确将发行人是否行使赎回权的决定作为应当披露的重大事件；完善可转债转股价格的确定、修正及调整规则；完善赎回和回售规则，建立可转债受托管理制度，明确受托管理人职责要求、相应的监管处罚措施。

高莉表示，《管理办法》的制度安排有利于防范可转债市场风险、保护投资者合法权益，将进一步促进可转债市场健康、稳定发展。

（文章来源：上海证券报）