闻泰科技拟收购欧菲光向苹果供应摄像头相关业务资产一事有了最新进展。
3月29日晚间，闻泰科技发布公告称，闻泰科技拟以24.2亿元收购欧菲光拥有的向境外特定客户供应摄像头的相关业务资产。中证君大致计算，闻泰科技这一收购价约为双方原定价的6折左右。
知情人士对中证君分析称，闻泰科技收购欧菲光向境外特定客户(苹果)供货摄像头相关业务资产，目标仍是给苹果供货，拿到苹果摄像头相关业务订单。
最终成交价约打6折
根据公告披露，闻泰科技与欧菲光签署了《关于广州得尔塔影像技术有限公司之股权购买协议》，与欧菲光及江西晶润光学有限公司签署了《关于江西晶润光学有限公司之资产购买协议》，闻泰科技拟以现金方式购买欧菲光持有的广州得尔塔影像技术有限公司100%股权以及江西晶润光学有限公司拥有的与向境外特定客户供应摄像头相关的设备。其中广州得尔塔100%股权交易价格以评估值为基础，经协商确定为17亿元；江西晶润拥有的标的设备的交易价格以评估值为基础，经协商确定为7.2亿元(含税)。交易作价合计为24.2亿元。
对于24.2亿元价格的计算方法，公告解释，广州得尔塔100%股权交易价格以评估值为基础，经协商确定为17亿元；江西晶润拥有的标的设备的交易价格以评估值为基础，经协商确定为7.2亿元(含税)。
而在此前，双方公布的《收购意向协议》曾公布的定价方式为“10*A+B”，上述公式中的A为广州得尔塔2020年经审计后的净利润，B为经营性资产的交易价格，不低于专项核查账面价值的资产评估值。
而最新公告显示，广州得尔塔2020年经审计后的净利润为3.39亿元，江西晶润的相关设备评估净值合计为6.38亿元。
中证君以此粗略测算，闻泰科技此前收购欧菲光旗下苹果产业链相关公司股权和设备的定价为“3.39*10亿元+6.38亿元”，约为40亿元。而最终成交价为24.2亿元，为原定价的6折左右。
资料显示，广州得尔塔为原索尼(中国)有限公司在华南(中国广州)的生产基地，主营业务为生产和销售微型摄像头及相关部件。索尼华南生产基地于2017年被欧菲光收购并完成交割，其拥有业界顶尖的摄像头模组开发和封装技术，具备向全球一流智能手机品牌客户供货的资格和能力。欧菲光正是因为收购索尼华南工厂从而进入苹果供应链。
目标仍是给苹果供货
值得注意的是，3月16日晚间，欧菲光披露公告称，境外特定客户计划终止与欧菲光及其子公司的采购关系，后续欧菲光将不再从特定客户取得现有业务订单。
3月24日，闻泰科技发布收购进展公告称，在获悉境外特定客户计划终止与欧菲光及其子公司的采购关系后，立即就境外特定客户订单终止对标的资产的影响进行了评估，并与欧菲光、境外特定客户进行持续沟通磋商。
北京中林资产评估有限公司发布的评估报告称，委托人(闻泰科技)及被评估单位(广州得尔塔)判断，广州得尔塔为海外特定客户电子产品摄像模组及光学组件的重要供应商。合理预估重新恢复取得海外特定客户订单时间为完成股权交割后4个月内。
此前，市场研究机构赛诺电子行业分析师李刚表示，此次闻泰科技大手笔收购欧菲光苹果业务资产，说明闻泰科技早已经获得苹果供应商资格，并即将借助新增的摄像头业务成为苹果主力供应商之一。
中证君了解到，闻泰科技旗下安世半导体是苹果iPhone功率器件供应商，闻泰科技拟收购欧菲光向苹果供应摄像头相关业务资产是要扩大苹果公司业务。
根据闻泰科技公告，境外特定客户计划终止与欧菲光及其子公司的采购关系，后续欧菲光及其子公司将不再从境外特定客户取得现有业务订单。公司正与欧菲光、境外特定客户进行持续沟通磋商，但目标资产最终能否取得订单仍存在不确定性。目标资产需待交易完成后通过境外特定客户审厂后才能重新获取订单。
但有知情人士称，此次闻泰科技宣布收购价格，或预示闻泰科技、欧菲光、境外特定客户三方已就此次交易达成共识。
闻泰科技表示，本次交易完成后，公司将在原有半导体IDM和通讯产品集成两大业务领域的基础上，开拓光学这一全新赛道，进一步拓宽业务版图，跻身摄像头模组业务的主流供应商阵营。
欧菲光未来将聚焦光学业务
针对此次被踢出苹果产业链，日前，欧菲光集团召开了主题为“坚定信念、凝心聚力、勇往直前”的核心干部大会。集团创始人蔡荣军以及集团领导、事业群总裁等核心管理团队150余人参加会议。
会上，蔡荣军对于公司发展战略和业务规划进行了说明，并且对于近期由于境外特定客户合作终止出现的外界误解在内部进行了澄清。本次是正常业务事项，也按照正常合规的程序进行了公告，符合公司的长期发展战略和业务转型方向。
蔡荣军称：“除境外特定客户外，公司其他客户业务仍有较大规模，公司不会因特定客户业务停止而倒下，反而可以轻装上阵，聚焦主业，高效发展。”
对于接下来公司的战略发展规划，蔡荣军表示，公司要立足光学赛道，长远规划，为成为全球光学举足轻重的企业而努力：一是聚焦核心业务。充分利用公司的产业基础和技术优势，大力发展以摄像头模组、光学镜头为主的光学业务。除了关注原有的手机影像、车载影像、安防影像等核心业务外，还要开拓更广阔的市场。二是坚决发展微电子业务，坚定不移地向着高附加值、高技术含量的核心技术领域发展。
（文章来源：中国证券报）
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