国开行发行首单“碳中和”专题绿色金融债券|绿色金融创新案例

刊首语：

聚焦实现“碳达峰、碳中和”目标，新浪财经推出“聚焦绿色金融”系列专题策划，启动首批绿色金融创新案例征集，旨在展现绿色金融新思路，关注行业发展新风向。

案例所属机构：国家开发银行

案例所属类别：绿色金融产品创新

创新产品名称：国家开发银行“碳中和”专题“债券通”绿色金融债券

创新产品特点：债券严格按照人民银行等监管部门要求的“可测度、可核查、可验证”原则，确保募投资金具有切实的碳减排效果。通过引导社会资金投入深度低碳转型行业，引领金融资源配置向“碳中和”聚集，打造国内外“碳中和”债券市场发展典范。

2021年3月18日，国家开发银行在北京成功面向全球投资人发行首单3年期200亿元“碳中和”专题“债券通”绿色金融债券，发行利率3.07%，所募资金将用于风电、光伏等碳减排项目，有效推动电力系统脱碳，助力实现能源系统跃迁。募投项目均符合中国人民银行绿色债券相关标准和国际最新气候债券标准（V3.0版）。

图1：国开行党委副书记、行长欧阳卫民，党委委员、副行长周学东，与人民银行、上海清算所、外汇交易中心代表现场见证首单“碳中和”专题绿债发行。

据介绍，本次发行的“碳中和”专题绿色金融债券，贯通境内外，跨越银行间市场和商业银行柜台市场，有效结合预发行交易模式，获得全球投资人踊跃认购。其中，通过上海清算所在银行间债券市场发行192亿元，认购倍数8.19倍，主要投资人包括浦发银行(600000,股吧)、中金公司、中国银行、南京银行(601009,股吧)和工商银行等；通过中央结算公司向工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、民生银行(600016,股吧)、浦发银行等14家柜台债券承办机构发行，并由上述商业银行在柜面及电子渠道面向公众零售规模8亿元，积极推广普及社会责任投资意识，引导社会公众共同参与“碳中和”行动。本只债券境外订单量超过100亿元，体现了全球金融机构对我国绿色债券市场和环境、社会和治理（ESG）新投资理念的认可。

国开行党委副书记、行长欧阳卫民表示，本次国开行发行“碳中和”绿色金融债券，是落实中央“碳达峰、碳中和纳入生态文明建设整体布局”的具体举措。债券严格按照人民银行等监管部门要求的“可测度、可核查、可验证”原则，确保募投资金具有切实的碳减排效果。通过引导社会资金投入深度低碳转型行业，引领金融资源配置向“碳中和”聚集，打造国内外“碳中和”债券市场发展典范。下一步，国开行将坚定不移贯彻新发展理念，坚持系统观念，继续发挥好开发性金融功能和作用，探索丰富绿色金融产品服务，以实际行动支持绿色低碳发展。

国开行资金部有关负责人介绍，本次发行的“碳中和”债券特点一为全国首单、全球最大的“碳中和”专题绿色金融债券。特点二为贯通境内外，跨越银行间市场和商业银行柜台市场，有效结合预发行交易模式，获得全球投资人踊跃认购。特点三为首单经国际国内双认证的“碳中和”债券，该债券系我国首单获得国际气候债券倡议组织（CBI）贴标认证的“碳中和”债券，在国内也已获第三方认证机构联合赤道认证通过，并将跟踪核查、验证。

据了解，本期债券所募集资金将用于风电、光伏等具有显著碳减排和碳吸收效果的绿色项目，与普通绿色金融债券相比，资金用途更加聚焦低碳领域。联合赤道根据评估、分析了碳减排效益和其他环境效益，预计年减排二氧化碳1899.73万吨，节约734.97万吨标准煤，减排二氧化硫4269.73吨、氮氧化物4677.52吨、烟尘911.52吨。

国开行资金部有关负责人称，国开行已通过中债信息网、上海清算所官方网站等平台向社会公告资金用途，并将按照监管要求，按期进行信息披露。

一是可测度。发行前聘请专业的绿色债券评估认证机构出具专门报告，定量测算二氧化碳减排等环境效益，显著标示募投项目碳减排、碳中和效果，提升碳中和债的公信度。

二是可核查。开设专门账户或建立专项台账用于碳中和债募集资金的到账、拨付及回收，保障资金专款专用。按季披露募集资金使用和碳减排情况报告，按年披露年度报告和专项审计报告，接受社会监督。

三是可验证。做好碳中和债存续期的环境效益相关信息披露。持续聘请绿色债券评估认证机构进行存续期评估认证，对募投项目的碳减排实现情况进行持续跟踪，确保募投资金转化为切实的环境效益。

（李显杰 ）