《中国金融》｜构建中小银行资本管理长效机制

导读：中小银行应加强资本规划，强化资本约束，积极利用外部资本补充渠道，压缩风险资产占比，推动轻资本发展，完善风险管理、提升风险定价能力

作者｜桑奎「郑州银行办公室主任」

资本是商业银行稳健经营的支点，也是抵御风险的最后屏障。当前，中小银行（本文主要指城商行、农商行等）整体发展稳健，实力明显增强。但其发展是以资本快速消耗为代价的，长期面临着资本补充压力。在压缩同业、表外回表以及加大对实体经济支持力度等背景下，中小银行面临的资本困境更加突出，构建良好的资本管理长效机制尤其关键。

经营指标全面凸显资本补充压力

中小银行以服务地方经济、服务小微企业及三农为自身定位，受区域经济增速放缓及自身经营水平影响，叠加减费让利等因素，出现了盈利能力下降、不良贷款规模上升等趋势，内源性资本补充渠道受阻。

贷款增速较快导致资本耗用迅速增加。党的十八大以来，党中央、国务院高度重视实体经济尤其是小微企业、民营企业融资问题，金融管理部门积极引导中小银行回归本源，提升服务实体经济质效。中小银行持续加大信贷投放力度，不断增强服务小微企业、民营企业及三农的能力，助力国家“六稳”“六保”工作任务的落实；截至2020年末，中小银行普惠型小微企业贷款余额7.4万亿元，占银行业比重达48.4%，是名副其实的服务小微企业主力军。近年来，城商行、农商行贷款增速明显高于资产规模增速，这是支持实体经济的结果，但也带来了资本耗用较快增长。中小银行发展正在面临困境：一方面，经济社会对其信贷需求不断增加；另一方面，资本补充难以支撑信贷的持续投放。

盈利能力持续承压导致内生资本补充能力变弱。商业银行核心一级资本的补充应以内生为主，外部融入为辅；对于数量众多的中小银行来说更是如此。近年来，中小银行认真落实减费让利的决策部署，通过发放优惠利率贷款、实施中小微企业贷款延期还本付息、发放小微企业无担保信用贷款、减少收费等一系列措施，积极向企业合理让利，为市场主体减负。2020年末，城商行净利润同比下降14.5%，农商行净利润同比下降14.6%，均出现了大幅下降。这导致中小银行利润留存难以弥补资本缺口，内生资本难以支撑表内信贷资产的增长。同时，面对区域内同业竞争，中小银行由于客户基础相对薄弱，吸收存款能力相对较弱，负债成本处于较高水平，导致其净息差处于收窄趋势，盈利能力面临挑战。2020年末，城商行净息差同比收窄9个基点，农商行净息差同比收窄32个基点。

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（张洋 HN080）