四川证监局对华西证券出具警示函 投行业务多次出现违规

四川证监局于5月26日公布的一份行政处罚决定书显示，华西证券因业务存在违规，被出具警示函。

四川证监局检查发现，华西证券作为南宁糖业股份有限公司2017年非公开发行公司债券的主承销商及受托管理人，未持续关注发行人资信状况，当债券信用评级发生变化后，未按规定出具临时受托管理事务报告的情况。此外，工作底稿中证实募集资金用途的相关资料存在收集不完整的情况。

同时，在对山东广悦化工有限公司2018年非公开发行绿色公司债券尽职调查的过程中，华西证券存在尽职调查不充分、未在对各种尽职调查材料进行综合分析的基础上进行独立判断的情况。 

华西证券不仅在业务过程中存在疏忽，其投行类业务内部控制也并不完善。四川证监局发现在广东南方新媒体股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市项目中，存在部分对外提交、报送、披露的文件未严格履行内核程序的情况。此外，部分项目还存在对项目流程的跟踪和管理不强、工作底稿不完整、归档不及时等问题。

对华西证券上述违规行为，根据《公司债券发行与交易管理办法》、《合规管理办法》相关规定，四川证监局决定对华西证券采取出具警示函的行政监管措施，并表示华西证券应进一步强化勤勉尽责义务，确保业务开展与合规管理、风险控制能力相匹配，严格按照内部问责制度对责任人员进行内部问责，并提交书面问责报告。

（祁昱 ）