上海电气(601727.SH)周日(5月30日)晚间突放利空,令市场措施不及。
据公告显示,上海电气控股子公司上海电气通讯技术有限公司(下称通讯公司,公司持有40%的股权)应收账款普遍逾期,存在大额应收账款无法收回的风险。截至公告日,通讯公司应收账款余额为86.72亿元,账面存货余额为22.3亿元,通讯公司在商业银行的借款余额为12.52亿元,上海电气向通讯公司提供的股东借款金额合计为77.66亿元,均存在重大损失风险。
据悉,截至2020年12月31日,上海电气对通讯公司的股东权益账面值为5.26亿元,若通讯公司出现应收账款无法收回、存货无法变现等重大损失,将导致母公司权益投资全额损失,从而减少公司归母净利润5.26亿元;另加上因通讯公司可能无法偿还公司向其提供的股东借款77.66亿元,上述极端情况下,最终可能对公司的归母净利润造成83亿元的损失(即对通讯公司的股东权益损失和股东借款损失)。此外,通讯公司在商业银行的借款12.52亿元,也存在无法按约清偿的风险。
随后,上交所火速下发《监管工作函》,要求上海电气尽快核实实际情况,全面、审慎评估可能的影响,严格按照《企业会计准则》进行资产减值计提等处理,按规定及时、持续履行信息披露义务,依法依规充分采取有效措施维护上市公司合法权益,尽量减少相关风险事项产生的不利影响。
受此影响,上海电气5月31日一开盘便被大量卖单压在跌停板上,妥妥录得“一字跌停”。截至上午10点20分左右,跌停板位置的封单有118万手。根据近期15个交易日的数据,上海电气日均成交量为3119万股,理论上消化封单都得4天左右。要知道2020年上海电气净利润37.58亿元,2019年净利润35.01亿元,上述风险的极端情况甚至将吞噬上海电气近两年的净利润。踩踏事件中,截至2021年3月31日那29.82万户股东受伤最重。
资料显示,通讯公司成立于2015年3月16日,注册资本3亿元,主营通讯技术、信息科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务,通讯建设工程施工,计算机软件开发、设计、制作、销售,系统集成,通讯器材、通信设备及产品(以上除卫星电视广播地面接收设施)、电子元器件、机电设备、仪器仪表的销售,电子设备组装,从事货物与技术的进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。2020年度通讯公司营业收入29.84亿元,营业成本24.51亿元,净利润9024.7万元。
当然,通讯公司已向上海市第二中级人民法院、上海市杨浦区人民法院正式提起诉讼,法院已经依法受理,通讯公司为原告,涉案的应收账款本金合计为41.27亿元(不含违约金)。起诉的对象有南京长江电子信息产业集团有限公司、富申实业公司、哈尔滨工业投资集团有限公司、北京首都创业集团有限公司、北京首都创业集团有限公司贸易分公司等。
(文章来源:界面新闻)