罚没2亿元并终身禁入 基金大佬两次上诉被驳回

每经记者 黄小聪 每经编辑 谢欣

此前因入股鱼跃医疗(002223,股吧)并被证监会处以终身证券市场禁入的基金大佬江作良，又有了新的消息。

近日，北京法院披露了两则行政判决书，主要就是涉及证监会在2019年对江作良作出的处罚决定，江作良因不认可证监会的处罚决定，两次向法院提起诉讼，不过在一审和二审之后，其诉求均被驳回。

2006年12月25日，深圳世方联创业投资有限公司（以下简称深圳世方联）在深圳成立，股东为彭某嫦、刘某、朱某年、胡某娟，持股比例分别为30%、30%、30%、10%。胡某娟配偶施某伟担任深圳世方联经理职务。刘某担任深圳世方联监事职务，为江作良配偶李某之姐。

2007年3月21日，鱼跃医疗股东会通过股权转让议案，其中同意公司实际控制人吴某明将其个人所持的鱼跃医疗3.89%的股权以600万元的价格转让给深圳世方联，上述股权受让方及转让方于2007年3月21日签订了《股权受让协议》。在上述转让协议中，深圳世方联受让股权的价格为每股2元。

2008年4月18日，鱼跃医疗在深圳证券交易所上市。2013年10月14日至2015年3月6日期间，深圳世方联在二级市场减持所持全部“鱼跃医疗”，卖出清算金额共计约4.4亿元。此外，在深圳世方联证券账户持有“鱼跃医疗”期间，共获得6次现金分红，分红金额总计约553万元。2015年3月6日之后，深圳世方联的证券账户再无证券交易记录。

深圳世方联卖出“鱼跃医疗”股票所得与所获分红款项，在扣缴个人所得税约5269万元，并通过彭某嫦账户缴纳个人所得税约3473万元后；剩余资金共计约3.58亿元，全部按持股比例向4名股东进行了分配。其中，向刘某分配约1.08亿元。该笔资金绝大部分流向江作良、李某名下账户或实际控制账户，用于证券投资、股权投资、购买江作良创设公司发行的产品、缴纳注册资本等。

证监会认为，江作良出资与其他股东共同设立深圳世方联并进而交易“鱼跃医疗”的行为，与江作良社会关系存在高度关联，与江作良所任发审委兼职委员身份存在重大利益冲突。深圳世方联按照鱼跃医疗净资产价格入股，其价格与鱼跃医疗重要员工入股价格一致，显著低于市场合理水平。该行为违反了《证券法》第四十三条的相关规定，对江作良作出了没收违法借用他人名义持有、买卖股票的违法所得约1.03亿元，并处约1.03亿元罚款。同时，对江作良采取终身证券市场禁入措施。

《每日经济新闻(博客,微博)》记者注意到，该处罚决定出来之后，江作良因不服证监会的处罚决定，向北京市第一中级人民法院提起行政诉讼，请求予以撤销，并于2020年9月7日开庭审理。在此次审理中，江作良列出了6点理由，但在一审判决中，法院驳回了江作良的诉讼请求。在被驳回之后，江作良向北京市高级人民法院再次提起诉讼，并于2021年4月7日开庭审理。在此次诉讼中，江作良再次抛出7点理由，不过，二审法院认为，一审法院认定事实清楚，适用法律正确，程序合法，驳回了江作良的上诉，维持一审判决。

（王治强 HF013）