评级观察 丨 青海大通农商银行获“A+”主体评级 资产质量下迁及拨备计提压力较大

7月9日，联合资信发布青海大通农商银行2021年跟踪评级报告。报告显示，联合资信通过跟踪分析和评估，确定维持青海大通农商银行主体长期信用等级为A+，“16大通农商二级”（1.5亿元）信用等级为A，评级展望为稳定。

联合资信对青海大通农商银行的评级反映了2020年其存贷款业务在当地市场竞争力较强、核心负债稳定性较好、资本充足等方面的优势。

同时，联合资信也关注到，大通农商银行对公贷款业务发展承压、信贷资产质量面临下行压力、盈利水平待提升等因素对其信用水平可能带来不利影响。

值得一提的是，受新冠疫情影响，青海当地企业偿债能力弱化，大通农商银行信贷资产质量、拨备水平均有所下行。截至2020年末，该行不良贷款率上升0.89个百分点至2.5%，拨备覆盖率下降63.17个百分点至155.45%。

从大额风险暴露情况来看，大通农商银行最大单家非同业集团客户风险暴露与一级资本净额的比重高达24.52%，超过监管上限，为投向青海省投资集团（以下简称“青海省投”）多家子公司的贷款。

截至2020年末，大通农商银行投向青海省投多家控股子公司的贷款（以下简称“省投系贷款”）余额1.85亿元（其中0.59亿元为社团贷款），其中0.61亿元计入不良贷款、0.99亿元计入关注类贷款、0.25亿元计入正常类贷款；针对上述贷款，大通农商银行已申报债权并经确认。

但考虑到青海省投已进入合并重整阶段，相关贷款收回存在难度，且仍有部分省投系贷款未划入不良贷款，未来资产质量下迁及拨备计提的压力较大。

（李悦 ）