灵石农商银行定增3亿股获批 发行完成后资本充足率将由3.82%升至10.68%

7月30日，证监会披露关于山西灵石农商银行申请向特定对象发行股票的审核意见，核准该行定向发行3亿股，募资3.3亿元补充资本金。

资料显示，灵石农商银行是由原灵石县农村信用合作联社改制成立。该行仅有6名法人股东，最大股东为灵石县中新煤化有限责任公司，持股比例4.44%。

截至2020年末，灵石农商银行资产总额177.37亿元，负债总额170.44亿元。2020年实现营业收入3.87亿元，净利润0.69亿元。

值得一提的是，截至2019年末及2020年末，灵石农商银行不良贷款率分别为10.95%和4.30%，拨备覆盖率分别为55.76%和109.51%，资本充足率分别为4.37%和3.82%，部分指标未达到监管要求。

证监会要求灵石农商银行补充披露不良贷款率、拨备覆盖率、资本充足率等监管指标不达标的具体原因。

灵石农商银行本次定增的会计师表示，相关指标不达标的原因主要为不良贷款额较大、不良贷款压降带来的短期影响、协助地区农信机构改制化险股权投资较大等。

具体来看，2019年末不良贷款率不符合监管要求的主要原因：一是煤矿产业作为灵石农商银行发放贷款主要客户。在受到市场冲击后，涉煤行业大量关停转并，导致贷款不能按期偿还，最终形成不良，导致贷款余额持续抬高；二是根据谨慎性要求，将本息逾期超过90天的贷款金额为3.96亿元，五级分类调整至不良，导致2019年末不良贷款余额为8.79亿，不良贷款率10.95%。

2020年灵石农商银行制定不良贷款清收盘活攻坚战实施方案，全面提高自主清收处置成效。截至2020年末，不良贷款余额为3.73亿，不良贷款率4.30%，达到监管要求。

报告期内，灵石农商银行拨备覆盖率不符合监管指标的主要原因：一是煤矿行业受到市场冲击和疫情影响造成部分客户失去偿还能力；二是在准确分类、客观反映信贷资产质量的基础上，对部分符合呆账认定条件的不良贷款的进行了核销。2019年至2020年末，该行累计核销不良贷款2.07亿元，虽然实现了不良余额的压降，但大量使用损失准备金，导致拨备覆盖率仍未达到标准。

至于2019年末资本充足率不达标的主要原因，一是灵石农商银行作为山西晋中地区第一家农商行，省联社要求该行入股其他农信机构以协助其化险改制，截至2019年末该行入股支持5家农商行改制，入股总金额为2.21亿元，致使2019年核心一级资本监管扣除1.62亿元，资本净额降低；二是该行不良贷款较多，为逐步达到监管要求，2018年计提贷款拨备3.05亿，2019年计提贷款拨备2.75亿，导致2019年末未分配利润为-1.46亿，核心一级资本大幅下降，除去以上金额影响金额，2019年末资本充足率为10.07%。

2020年末资本充足率不达标的原因：一是2019年入股其他农信机构资金和集体拨备持续性影响；二是2020年净利润为6914万元，扣除利润分配影响后2020年末未分配利润为-1.46亿，核心一级资本基本和2019年末情况一致；三是由于信贷业务增长较快，资本补充渠道相对比较单一，内源性资本补充增速不及风险加权资产增速。

灵石农商银行表示，根据2020年末的数据依据补充资本方案测算，本次定向发行补充资本后资本充足率将达到10.68%，满足监管要求。

（李悦 ）