广州发展拟融资60亿元：定增对象广州国发“价不由己” 非法占用土地被问询

近日，证监会对广州发展(600098,股吧)集团股份有限公司（以下简称“广州发展”）拟非公开发行股票再融资申报给出17项反馈意见。

6月，广州发展发布公告，拟定增发行股票募集资金总额不超过60亿元，计划用于城市燃气、综合能源服务、新能源方面项目及偿还银行贷款；本次定增发行股票的数量不超过8.18亿股，发行对象为包括控股股东广州国发在内的不超过35名符合中国证监会规定条件的特定对象，其中，广州国发认购股份数量不少于1.66亿股。

反馈意见提到，广州发展控股股东广州国发在主营业务上存在相同或相近的情形，并且广州国发不参与市场竞价过程，但承诺接受市场竞价结果，若通过上述市场询价方式无法产生本次发行的发行价格，则广州国发按本次发行的发行底价继续认购本次发行的股票。

证监会要求广州发展披露控股股东广州国发明确无人报价情况下，其是否参与认购，以何种价格认购及参与认购的数量或数量区间；募投项目是否新增同业竞争；是否损害申请人及中小投资者的利益。

截至2021年3月31日，广州发展及其子公司租赁土地约2.10万亩，同时，广州发展有8处自有房产尚未取得权属证书，还存在部分自有土地尚未办理产证、非法占用土地、林地/森林资源等的情形。因此，需要广州发展重点说明土地的用途；使用未取得使用权证或不动产权证的土地和房屋是否合法合规。

根据申请文件，广州发展应收账款余额较高且增长较快，余额主要为国家补贴款和电网公司电价款，且存货余额较高且增长较快。需要补充说明是否符合纳入国补目录的条件，尚未纳入的原因，未来纳入是否存在重大不确定性风险；应收账款金额较高且增长较快的原因，存货余额较高且增长较快的原因。

广州发展在投资上得收益占利润总额比例较大且逐年增长，则投资收益构成是如何；是否存在重大偿债风险导致有息负债金额较大；收购广东润电新能源有限公司交易价格的公允合理性如何需要进一步披露。

除以上事项外，证监会还关注到广州发展受到多起行政处罚、存在未决诉讼、仲裁事项还对参股子公司融资贷款提供担保，都需要一并补充说明。

（聂竞飞 ）