在国家不断深化“放管服”改革、激活市场主体活力的政策背景下，企业注册经营门槛持续降低，小微企业市场主体迅速增长，集群注册、一址多照、居家经营、注册地与经营地分离等多种情形成为小微企业灵活经营新业态特征，特别是小微企业创立之初，往往存在无固定经营场所、无经营办公物料、尚未开展经营活动、依托互联网办公等特点。
考虑到近两年犯罪分子利用集中开立、倒卖银行账户进行新型电信网络诈骗的案件多有发生，银行通常把稳定经营背景和固定办公地址作为企业开户的必要条件之一。因此，对于具备前述新业态特征的小微企业来说，账户开立就成了无形的“拦路虎”。
为解决小微企业开户难的问题，2018年5月，《中国人民银行关于试点取消企业银行账户开户许可证核发的通知》提出，“通过试点取消企业银行账户开户许可证核发，优化企业开户服务，改进银行账户管理模式，为银行账户管理制度改革积累经验”。2018年8月，国务院又发布《全国深化“放管服”改革转变政府职能电视电话会议重点任务分工方案》，明确由人民银行负责，优化企业银行开户服务，2018年底前完成取消企业银行开户行政许可试点；尽快在全国范围内将银行开户核准改为备案。2018年底，国务院常务会议作出正式部署——取消企业银行账户开户许可。
在此背景下，商业银行开始探索简化开户流程，精简身份核实程序，快速开立功能相对简单的银行结算账户，满足企业开业需求，企业可使用这样的账户办理水电等公共事业费用及税款、社保缴纳、工资发放等业务。
但需要注意的是，程序简化，风险也要“减”化，不能够用风险的积累来换取所谓的高效，这就需要科技手段的支撑。以招商银行(600036,股吧)为例，简易开户程序仅需企业提供营业执照、法定代表人有效身份证件等证明文件。开立简易账户的小微企业，从客户预约开始到账户激活平均办理时长为1.65天。速度背后是该行搭建的企业信息查询和监测平台、数字化风控平台、智能管控平台、智能通知平台等一系列智能化系统，能够利用大数据挖掘、RPA、人工智能、机器学习建模等金融科技手段，实现用系统流程自动化替代人工操作，缩减客户资料提交、审核材料的时长，进一步优化企业开立账户服务。
除数字化技术加持外，把风险识别周期拉长也是化解风险的有效手段。实际上，通过简易程序开立的账户，仍需执行实名制动态复核、年检及对账等规定。具体来说，当企业经营活动走向正轨，有了更完备的辅助证明材料，银行再按照普通企业开户程序，补充核实客户实际经营情况，将账户升级为正常账户，安排网上支付提额等功能。
只有对简易账户开立、升级到撤销整个业务流程做到全生命周期风险识别、评估、监测和控制，才能确保小微企业的实际经营情况、账户功能及账户风险大小相互匹配，才能在落实“放管服”改革的同时，守住风险底线。
（王晓雨 ）
加载中,请稍侯......