资管业务违规！华龙期货及其董事长等三名高管同日遭监管点名，曾因资管计划致当年业绩亏损

近日，甘肃证监局公布了两则行政监管措施决定书，剑指华龙期货资管业务违规。值得注意的是，近年来华龙期货资管业务的发展状况一直较差，还曾因资管计划暴雷致当年业绩亏损，合规方面丞待加强。

华龙期货及三名高管遭监管点名

甘肃证监局公开的决定书显示，经查,华龙期货在2021年开展华龙期货-洮利10号单一资产管理计划时,未能遵守审慎经营原则,未制定科学合理的债券资产管理业务投资决策和风险管理制度,业务开展过程中,合规风控缺失,违反了《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》(证监会令第151号)第三条的相关规定。

因此根据《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》(证监会令第151号)第七十八条规定,甘肃证监局决定对华龙期货采取责令改正的监督管理措施。并要求其应当引以为戒,采取有效措施完善内部管理,提升合规风控水平,自收到监管措施决定之日起3个月内完成整改并提交书面报告。

同时，作为华龙期货股份有限公司上述违规问题的主要责任人,华龙期货董事长陈义军、首席风险官高明远、副总经理田军三人也被出具警示函。要求三人应当忠实、勤勉履行职责,采取有效措施,完善内部制度与管理,提升合规风控水平。

公开资料显示，华龙期货成立于1992年11月，是中国首批成立的期货公司之一，也是甘肃目前唯一一家期货公司。现注册资本金5亿元，经营范围包括期货经纪业务、资产管理业务和投资咨询业务。

上半年资管业务收入为0 此前3年收入连年大降

事实上，近年来随着央行资管新规进一步落地，期货资产管理业务在去通道的过程中取得了较大进展，主动管理能力不断提高，规模增长迅速。中基协最新数据显示，截至今年10月底，期货公司及其资管子公司私募资管业务规模3275.12亿元，较9月底增加100.59亿元。

不过从近两年华龙期货的资管业务收入来看，其显然未跟上行业脚步。数据显示，华龙期货旗下共设立过资管计划29只，目前正在运作的资管计划共有10只。但据华龙期货上半年年报显示，上述10只存续的资管计划2021年上半年却并未给其带来任何收入，资管业务收入为0。

拉长来看，过去三年间，华龙期货的资管业务收入也在不停的下滑。2018年~2020年三年间，华龙期货分别实现资产管理业务收入802.06万元、530.01万元、149.28万元；同比分别下滑31.08%、33.92%和71.83%。对于资管业务收入下滑的原因，华龙期货在2018年的年报中表示，主要原因是2018年资管新规的出台，对资管业务的监管更加严格，公司为尽量降低风险水平，开展资管业务时更加谨慎，规模较去年有所缩小。2020年年报中其解释到，资管业务仍处于对前期存续风险的化解阶段，本年未开展新的业务。不过从本次处罚来看，华龙期货对前期存续风险的化解收效甚微。

曾因资管计划暴雷致当年业绩亏损

与资管业务下滑相对的，华龙期货近三年来的净利润也在持续大幅下滑。数据显示，2018年~2020年三年间，华龙期货分别实现净利润1945.09万元、-3353.44万元和-1799.34万元，同比分别增长-39.07%、-272.41%和46.34%。

而在其亏损最为严重的2019年，其理由中赫然出现了资管业务。华龙期货在2019年年报中表示，下降的主要原因为计提信用减值损失8195.75万元，导致该年度利润总额较上年同期大幅下降。而信用减值损失则是因其对融资业务计提信用减值损失6124.05 万元，资管产品金惠21-5计提信用减值损失2071.70 万元所致。

据了解，2017年11月，华龙期货纳入合并范围的“华龙金惠-21-5 号资产管理计划”向富控互动借款4670万元，但最终因富控互动公司违约，截止2021年6月30日，华龙期货仍在基于可获得信息计提合理的减值准备。

（陈状 ）