上交所：抓住“关键少数” 坚决打击控股股东、实际控制人违规行为

据上交所8月8日消息，近日，因福鞍股份控股股东权益变动违规、公司关联交易和资金占用等违规行为，上交所对福鞍股份、控股股东福鞍控股有限公司(以下简称福鞍控股)、实际控制人吕世平、关联方及有关责任人进行纪律处分。

上交所表示，信息披露是投资者了解上市公司经营状况的重要途径。控股股东、实际控制人及其关联方应当严格遵守法律法规和相关业务规则，自觉维护证券市场秩序，认真履行信息披露义务，及时告知公司重大事项，积极配合上市公司做好信息披露工作。上交所在日常监管中，严肃处理此类违规行为，切实提高违法违规成本，严肃市场纪律、净化市场生态。

根据中国证监会辽宁监管局出具的《关于对辽宁福鞍重工股份有限公司采取责令改正措施的决定》(〔2022〕4号)查明的事实及公司披露的相关公告，福鞍股份及控股股东福鞍控股等存在以下违规行为：

一是，控股股东持股比例变动达5%未及时披露权益变动报告书。2019年8月24日至2021年9月8日，实际控制人吕世平及福鞍控股通过集中竞价、大宗交易累计减持公司股份占总股本比例5.39%，福鞍控股未在持股比例变动达5%时停止交易，并在2021年9月9日至9月30日间继续减持1.33%。经监管督促，福鞍控股于2021年12月16日披露简式权益变动报告书。

二是，关联交易未按规定履行决策程序和披露义务。鞍山韩湖机械金属有限公司(以下简称韩湖机械)、辽宁华圣模具有限公司(以下简称华圣模具)、鞍山衡栋树脂固化剂有限公司(以下简称衡栋树脂)及鞍山信泰热力有限公司(以下简称信泰热力)四家公司属于公司的关联方。2020年，公司与上述四家企业发生采购、销售业务合计金额为10,158.03万元，占公司2019年经审计净资产的7.66%，已达到以股东大会审议并以临时公告形式对外披露的标准。但公司前期未将上述四家公司作为关联方进行列示，上述交易也未按照关联交易的规定要求，未及时履行股东大会审议程序和信息披露义务。

三是，联方非经营性占用上市公司资金。2020年1月2日，公司累计向鞍山鼎峰再生物资有限公司、韩湖机械、华圣模具、衡栋树脂、北京沃尔德沃克科技有限公司支付预付款5,000万元，上述预付款项最终流向信泰热力。2020年1月14日，上述5家供应商均将预付款退还公司。经行政监管措施认定，上述资金往来构成关联方非经营性占用上市公司资金。同时，公司未在2020年年报中披露上述资金占用情况。

此外，据中国证监会辽宁监管局查明，公司还存在内部控制制度执行不到位、合同管理不规范、控股股东福鞍控股对公司生产经营任务、财务会计活动、工资薪金标准、招聘人员条件等事项作出具体部署致使公司独立性不足等问题。

鉴于上述违规事实和情节，根据相关规定，上交所对福鞍股份控股股东福鞍控股予以公开谴责；对福鞍股份及实际控制人吕世平、关联方鞍山韩湖机械金属有限公司、辽宁华圣模具有限公司、鞍山衡栋树脂固化剂有限公司、北京沃尔德沃克科技有限公司、鞍山信泰热力有限公司及公司时任董事长穆建华、总经理石鹏、财务总监李静、董事会秘书秦帅予以通报批评。

上交所表示，下一步，在日常监管过程中，将进一步做好违规查处工作，及时有效地惩戒各类市场乱象，引导督促上市公司规范治理、完善内控、提升信息披露质量，推动提高上市公司质量。

（文章来源：证券日报网）

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