财务总监利用职务便利违规参与证券投资咨询活动，华安证券全资子公司华安期货收警示函，前者第三季度营收下滑超13%

日前，华安证券（SH600909）全资子公司华安期货收到安徽证监局出具的警示函，案由涉及该公司财务总监利用职务便利违规参与证券投资咨询活动。

行政监管措施决定书显示，根据投诉举报线索核查发现，2015年4月至12月期间，华安期货财务总监汪军存在利用职务便利违规参与证券投资咨询活动的行为。

安徽证监局表示，上述情况反映出华安期货在高管任职管理、财务管理和制衡机制方面不健全，内部控制存在一定隐患，违反了《期货公司监督管理办法》（证监会令第110号）第四十六条的规定。

根据相关规定，安徽证监局对华安期货采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。同时，对汪军采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

安徽证监局指出，华安期货应引以为戒，并按照监管规定要求，进一步完善公司内部控制，切实提高合规管理水平，杜绝类似问题再次发生，同时应对相关责任人员进行内部问责，于收到决定书30内报送整改报告和内部问责情况。

11月4日，华安证券也发布公告对上述事件进行了回应。华安证券表示，将进一步加强对华安期货的内控管理，督促华安期货增强合规意识，强化内部控制，切实提高合规管理水平。同时也指出，上述行政监管措施对公司业绩暂无重大不利影响，公司目前经营情况正常。

值得一提的是，此次并非华安期货首次因内控管理问题受处罚。2019年11月，华安期货因在期货居间人管理方面存在缺陷收到安徽证监局出具的警示函。

据悉，华安期货成立于1995年5月，是华安证券全资子公司。去年9月，华安证券发布公告称，拟分别以自有资金2684.96万元、199.29万元收购华安期货少数股东安徽省投资集团控股有限公司7.41%股权、安徽安兴联合总公司0.55%股权；收购事项完成后，华安证券直接持有华安期货100%股权。

天眼查显示，华安期货具备从事商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询和资产管理业务资格，注册资本金为人民币5亿元。此外，华安期货还100%控股了安徽华安资本管理有限责任公司。

华安证券在今年半年度报告中披露，截至报告期末，华安期货总资产55.62亿元，净资产4.87亿元；2021年上半年实现营业收入1.93亿元，同比增加48.96%，是华安证券主要业务中上半年增幅最大的行业；净利润为3448万元，毛利率23.77%。

在母公司华安证券方面，截至2021年上半年，华安证券实现营业收入15.00亿元，同比下滑9.84%；实现归属上市公司股东的净利润6.14亿元，同比下滑3.90%。截至今年6月末，该公司总资产659.65亿元，较期初增长12.54%；归属上市公司股东权益186.65亿元，较期初增长28.33%。

而根据中国证券业协会统计数据显示，139家证券公司2021年上半年实现营业收入2324.14亿元，同比增长8.91%，实现净利润902.79亿元，同比增长8.58%；截至今年6月末，行业总资产9.72万亿元，净资产2.39万亿元，分别较上年同期增长21.05%和14.35%。

此外，华安证券今年三季报业绩也不尽如人意，今年第三季度，该公司营业收入7.62亿元，同比下滑13.69%，前三季度营业收入共计22.62亿元，同比下降11.17%。