券商财务顾问业务最新评级出炉：东兴、国金、中德遭降级

（图片来源：视觉中国）

日前，证券业协会公布了2023年证券公司财务顾问业务执业质量评价结果：共41家券商参评，A类5家、B类28家、C类8家。

券商财务顾问业务最新的评级结果，反映了券商对相应评级新规的适应和变化，要求券商在开展财务顾问业务时不断完善自身的内部控制和风险控制机制。

与去年相比，今年券商参评数量去年的从39家新增2家至41家，但A类券商减少3家，B类券商有所增多，C类数量维持不变。

今年5家A类券商分别是：国泰君安、中金公司、中泰证券、中信建投、中信证券。其中，中泰证券排名从去年的B类升至A类。

B类券商增加5家，从23家增加至28家。东兴证券、国金证券、中德证券排名下降，从A类调至B类；华龙证券、招商证券、中银证券从C类升至B类。

C类数量不变，仍为8家，分别为东海证券、东亚前海证券、广发证券、国投证券（原安信证券）、华西证券、华源证券(原九州证券)、金圆统一证券以及天风证券。

今年，爱建证券、第一创业、东莞证券、国海证券、国信证券、国元证券、华创证券、华林证券、平安证券、太平洋证券、西部证券、中天国富证券、粤开证券等未参加评级。

执业质量评价是对各参评证券公司2022年1月1日至12月31日重大资产重组财务顾问业务情况的综合性评价，也是激励约束券商提升重大资产重组财务顾问执业水平的重要方式。评价期内共41家证券公司从事上市公司重大资产重组财务顾问业务并出具独立财务顾问报告。

2022年5月，中证协修订并实施了《证券公司重大资产重组财务顾问业务执业质量评价办法》。根据《评价办法》有关规定，中证协每年从项目质量、业务规模、业务管理、合规诚信、业务创新等方面对证券公司财务顾问业务进行评价，按照评价得分高低，将纳入评价范围的证券公司划分为A、B、C三类。原则上得分排名前20%的为A类，排名后20%的为C类，其余为B类。

财务顾问业务执业质量评价指标由基本指标和附加指标构成。其中，基本指标满分100分，包括项目质量指标50分、业务规模指标20分、业务管理指标10分和合规诚信指标20分；附加指标为业务创新指标，最高20分。

值得一提的是，此次评价修订，加强了对证券公司合规的扣分力度，受到刑事处罚或行政处罚的，评价结果为C类；受到公开谴责、限制业务活动、暂不受理与行政许可有关文件行政监管措施的，董事、监事、高级管理人员因对公司违法违规行为负有责任被认定为不适当人选或公开谴责的，每次扣12分；受到责令更换董事、监事、高级管理人员或限制其权利、限制股东权利或责令转让股权等行政监管措施的，每次扣11分；受到责令处分有关人员等行政监管措施的，董事、监事、高级管理人员因对公司违法违规行为负有责任被监管谈话的，每次扣10分；受到责令改正、责令增加内部合规检查次数等行政监管措施的，每次扣9分；受到出具警示函、责令公开说明、责令定期报告等行政监管措施的，每次扣8分；受到纪律处分、自律管理措施的，每次分别扣8分、6分。

对于当年未承做重大资产重组项目的证券公司，从直接评为C类改为不参与评价。而受到刑事处罚或行政处罚的券商和未及时提交评价材料的券商将会直接判定为C类。

证券业协会表示，下一步，将督促证券公司归位尽责，更好发挥资本市场“看门人”作用，推动提高上市公司质量。