中新经纬客户端2月22日电 22日晚间，爱美客技术发展股份有限公司(证券代码：300896 证券简称：爱美客)发布《关于对深圳证券交易所关注函回复的公告》称，公司此前因年度分红拟10转8派35元收关注函。爱美客表示医疗美容行业仍将持续快速发展，前景较好，公司在行业中有一定的先发优势和领先地位，处于稳定发展阶段，业绩增长具有可持续性。同时，也是公司履行首次公开发行上市前对新老股东利润共享的相关承诺，具有合理性。
爱美客于2021年2月9日收深交所《关于对爱美客技术发展股份有限公司的关注函》(创业板关注函〔2021〕第96号)(简称《关注函》)。《关注函》提到，根据公司披露的《2020年年度报告》，2020年，公司实现营业收入7.09亿元，同比增长27.18%，归属于上市公司股东的净利润(简称“净利润”)为4.40亿元，同比增长43.93%。以公司总股本120200000股计算，公司拟分红金额达4.21亿元，约占2020年度净利润的95.68%。
《关注函》要求爱美客结合所处行业特点、公司发展阶段、经营模式、业绩增长的可持续性、未来发展战略、长短期投融资及生产经营计划、研发投入、营运资金安排及现金流状况等方面，补充说明制定此次利润分配预案的主要考虑、确定依据及其合理性，与公司业绩成长是否匹配。
爱美客回应称，关于本次利润分配预案的主要考虑，从公司所处行业特点、公司发展阶段、业绩增长的可持续性来看，医疗美容行业仍将持续快速发展，前景较好，公司在行业中有一定的先发优势和领先地位，处于稳定发展阶段，业绩增长具有可持续性。
从经营模式、营运资金安排及现金流状况来看，根据行业特点和自身实际情况，公司采取直销和经销相结合的销售方式，以直销为主，经销为辅，公司对客户的销售结算采取款到发货为主的方式，截止2020年末，公司应收账款余额2982.15万元，占营业收入的4.20%，占比较小；经营活动现金流方面，公司2020年度经营活动产生的现金流量净额为42567.76万元，公司产品整体销售情况良好，客户回款及时，公司经营活动所需的现金流较为充沛。截止2020年末，公司货币资金余额为345584.06万元(其中：募集资金余额279602.63万元，自有资金余额65981.43万元)，此外公司尚有结构性存款余额84156.80万元，流动性充裕。
从未来发展战略、研发投入来看，爱美客表示，公司未来的发展战略将继续聚焦主业，围绕医美产业链，坚持研发创新，坚持差异化服务。2020年公司研发投入金额为6180.40万元，占营业收入比例为8.71%，研发投入金额较上年同比增长27.26%。爱美客称，近年来公司研发投入保持相对稳定水平。根据公司现有在研产品及研发进度安排，公司现有的现金储备可以保证研发的持续投入。
从长短期投融资及生产经营计划来看，爱美客称，公司目前现金充足，暂无融资计划安排。公司除募投项目外，暂时未有其他重大的对外投资计划和安排。公司将继续立足于生物医用材料的研发和转化，将系列产品投放市场，并加快募投项目建设。
关于本次利润分配方案确定的依据及其合理性，爱美客表示，公司近三年来保持着良好的经营业绩和增长态势，主营业务盈利能力突出，经营性现金流量充足，具备稳健可持续盈利能力。截止2020年12月31日，经审计可供股东分配的利润为80888.87万元，资本公积354462.74万元，未分配利润、资本公积充足，具备预案利润分配的基础。
公司近3年可供分配利润情况截图
爱美客称，本次利润分配的预案，是基于公司经营活动产生的现金流量净额与净利润持续匹配相当，营运资金较为充沛，充分考虑中小投资者的利益与合理诉求，遵守既定利润分配政策，履行上市前对股东回报的相关承诺。本次利润分配不会影响募投项目建设进度，也不存在损害上市公司利益的情形。
2019年3月，公司召开2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司首次公开发行股票前滚存未分配利润分配方案的议案》，决议公司首次公开发行前的滚存未分配利润由本次发行后的新老股东按发行后的持股比例共享。本次利润分配及资本公积金转增股本预案也是公司履行首次公开发行上市前对新老股东利润共享的相关承诺，具有合理性。
《关注函》提出，补充说明此次利润分配预案的提议人、公司筹划及决策过程，以及你公司在信息保密方面所采取的措施，相关措施是否完备。
爱美客在回复中披露了其内部筹划及决策过程：2021年1月28日，公司董事长及公司管理层结合公司发展情况、经营需求和分红承诺，初步讨论了现金分红比例、资本公积金转增股本比例等事项，并形成了初步利润分配及资本公积金转增股本预案。
2021年1月29日，由公司董事长提议按照《公司章程》及《公司上市后未来三年的分红规划》中有关利润分配的政策，拟定了《公司2020年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司将相关利润分配及资本公积金转增股本预案及年度董事会会议通知、年度监事会会议通知发送给董事会、监事会。
2021年2月8日，公司召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十次会议，审议2020年度报告相关议案，其中包括《公司2020年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司董事会、监事会均同意该分配议案：向全体股东每10股派发现金红利35元(含税)，同时进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增8股，合计转增股本96,160,000股。公司独立董事针对此次事项发表了同意的独立意见。
2021年2月8日，在股票市场收市后公司向深圳证券交易所上传并披露了《关于2020年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告》(公告编号：2021-007)。
关于近期股价涨跌幅偏离值较大，爱美客表示，2020年下半年以来，随着国内新冠疫情得到控制，大众消费得到释放，医美行业的红利也逐步显现，同行业上市公司增长势头良好，投资者信心增强，二级市场的资金流入医美板块，可能是公司近期股价涨跌幅偏离值较大的原因之一。爱美客披露的数据显示，2020年，公司实现营收70929.02万元，同比增27.18%；实现净利43338.98万元，同比增45.45%。
2020年爱美客经营情况截图
Wind数据显示，爱美客是国内生物医用软组织修复材料领域的创新型领先企业。公司已成功实现注射类透明质酸钠系列产品及聚对二氧环己酮面部埋植线的产业化，并建立了医用几丁糖、聚乳酸等生物医用材料的产品技术转化平台，产品临床应用涵盖医疗美容、外科修复以及代谢疾病治疗等领域。截至2月22日下午收盘，爱美客股价跌7.43%，报1051.47元。(中新经纬APP)
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