软通动力拟18.99亿元买资产 深交所要求说明现金收购的必要性合理性

公告拟收购同方股份旗下三家公司之后，11月13日，软通动力收到了深交所下发的关注函。深交所要求软通动力说明本次用于支付的自有资金情况及未来支付安排，并说明本次现金收购的必要性和合理性。

往前追溯，此前的11月10日，软通动力公告称，公司拟以现金方式对全资子公司北京软通智算技术有限公司(以下简称“软通智算”)进行增资并以软通智算作为意向受让方通过公开挂牌方式受让同方股份持有的同方计算机有限公司(以下简称“同方计算机”)100%股权、同方国际信息技术有限公司(以下简称“同方国际”)100%股权和同方(成都)智慧产业发展有限公司(以下简称“成都智慧”)51%股权。上述股权交易挂牌底价预计为18.99亿元，最终按照产权交易所达成的摘牌金额确定交易价格。

根据公告，同方计算机主要从事信创领域的计算机产品及外围设备的研发、生产、销售和服务业务。2023年1月份-6月份，同方计算机实现营业收入16.37亿元，归母净利润-6346.37万元。2022年度营业收入40.32亿元，归母净利润-9933.72万元。

同方国际主要从事计算机、通讯电子产品及相关附属设备的研发、生产和销售业务，分为消费电子业务和ODM业务。2023年1月份-6月份，同方国际实现营业收入35.75亿元，归母净利润2756.7万元。2022年度实现营业收入54.55亿元，归母净利润-1.04亿元。

成都智慧为主要从事智慧农业相关信息及系统集成业务的项目公司。2023年1月份-6月份实现营业收入10.6万元，归母净利润-97.49万元；2022年度实现营业收入208.26万元，归母净利润-440.01万元。

以2022年11月30日为基准日，同方计算机100%股权、同方国际100%股权及成都智慧51%股权经审计的净资产账面价值合计为17.19亿元，评估价值合计18.99亿元，评估增值1.79亿元，评估增值率10.44%。

公开资料显示，软通动力主营业务包括通用技术服务、数字技术服务、咨询与解决方案、数字化运营服务。软通动力表示，通过本次交易，上市公司将实现从计算机软件服务业务向计算机硬件业务的产业链延伸，增强公司在数字产业领域的业务布局，提高公司的可持续发展能力，提升公司核心竞争力。

软通动力同时表示，根据同方股份披露的标的公司审计报告，标的公司资产结构以流动资产为主，资产负债率较高。本次交易完成后，预计公司应收账款、存货等流动资产科目将大幅增长，公司资产负债率预计也将显著上升。

截至2023年第三季度末，软通动力账面货币资金余额为36.77亿元，短期借款余额15.21亿元。公司首发募集资金净额为43.42亿元，其中超募资金8.42亿元。公司拟以自有资金和银行贷款支付本次交易的现金对价。

对此，深交所要求软通动力说明本次现金收购的必要性和合理性。结合目前公司资金情况，说明本次用于支付的自有资金情况及未来支付安排，是否涉及变更募集资金用途。说明短期借款期限、到期日期、后续偿还计划和资金来源。说明现金支付及申请并购贷款对上市公司营运资本、流动比率、资产负债率、财务费用等财务指标的影响，是否影响上市公司日常生产经营正常开支及必要的资本性支出计划，是否会对后续经营产生不利影响。

此外，深交所还要求软通动力补充说明上市公司与标的公司在市场营销、技术研发、产品、客户等方面协同效应的具体体现。说明本次交易完成后上市公司主营业务构成、未来经营发展规划和业务管理模式。

(责任编辑：王擎宇)