12月23日，威创股份发布公告称，由于涉嫌信息披露违法违规，公司和拟收购方刘钧于12月22日双双收到中国证监会出具的《立案告知书》。紧接着交易所也发来关注函询问具体事宜。而关于威创股份股权转让事宜和所谓的“拟收购方”，公司此前从未披露过相关信息。
北京市京师律师事务所合伙人律师卢鼎亮对《证券日报》记者表示：“根据中国证监会对相关公司和个人的立案调查情况，如果一旦认定相关主体存在信披违法违规，除了可能面临的民事赔偿外，对于信披义务人披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，可以责令改正，给予警告和罚款。在刑事处罚层面，对于情节严重的，有可能构成违规披露、不披露重要信息罪。如果在行政立案调查过程中获得挪用资金或职务侵占等违法犯罪线索的，亦可将相关违法犯罪线索移送公安机关进行立案侦查。”
超13亿元巨额资金被拟收购方划走未归还，让威创股份再次站上“风口浪尖”。
根据威创股份于12月23日披露的自查公告，2023年9月20日，公司控股股东台州市中数威科股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“中数威科”)的有限合伙人蒙萨斯(台州)投资有限公司的控股股东江苏阳光集团有限公司与江西西岭能源有限公司(以下简称“西岭能源”)签订《股权转让合作框架协议》。
根据该协议安排，未来十二个月内西岭能源将通过投资关系取得中数威科的控制权。拟收购方西岭能源实际控制人刘钧于2023年9月28日至10月27日期间，通过共管银行账户将公司13.3亿元资金划拨到其控制的银行账户，于10月31日全额归还公司，但自11月1日起又分次分批划出公司，截至自查报告公告披露日资金尚未归还。
随后，深交所紧急发来关注函，要求西岭能源应当采取一切必要手段追回相关资金，维护公司及中小股东的利益，并对内部控制存在的缺陷进行认真自查和整改。
而这已经不是威创股份第一次暴露出资金管理缺陷。今年4月份，年审会计师对公司2022年度财务报表及内部控制均出具带强调事项段的无保留意见，主要由于公司在2022年1月份至2023年4月19日期间，与其他公司存在未知大额资金往来的情况，其中2022年度大额资金累计流出9729万元，2023年1月1日至2023年4月14日大额资金累计流出约2.7亿元。
虽然事后相关资金已经收回，且威创股份对未知借款进行了解释，称一部分是母公司发生的资金往来系支付的项目尽调保证金，一部分是幼教子公司发生的资金往来系向业务合作方支付的借款。但公司还是在2023年6月份收到交易所监管函。
目前来看，被立案的除了威创股份，还有拟收购方西岭能源的实际控制人刘钧，但在此前，公司却从未披露过上述《股权转让合作框架协议》和刘钧的相关信息。
记者在天眼查App搜索发现，并不存在威创股份自查公告中所提及的“江西西岭能源有限公司”，仅有一家“江西省西岭能源有限公司”，自然人徐能香和刘琛分别持股80%和20%，刘琛为法定代表人。不过，天眼查App显示，江西省西岭能源有限公司是青科创实业集团成员，而青科创实业集团另有多家成员企业的法定代表人为“刘钧”，且显示其与刘琛是合作5次的合作伙伴。
在内部管理层变动方面，威创股份的信息披露也难言“及时、到位”。公司在自查公告中表示，公司现任董事会秘书张书晗于2023年11月3日向董事会提交了辞职报告，独立董事张文栋于2023年11月30日向董事会提交了辞职报告。以上两位董事及高管的辞职信息因公司处于被调查阶段，故截至本公告披露日暂未对外公告披露。
(责任编辑：王晨曦)
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